Объявление

Свернуть
Пока нет объявлений.

Как оформить излишне выплаченные больничные, отпускные и т.п. начисления

Свернуть
X
  • Фильтр
  • Время
  • Показать
  • Сортировать
  • Упорядочить по
Очистить всё
новые сообщения

  • Как оформить излишне выплаченные больничные, отпускные и т.п. начисления

    После проверки ФСС выяснилось, что мы завысили сумму пособия по временной нетрудоспособности. Дело в том, что эту сумму мы уже выплатили. ФСС настаивает, что-бы мы сделали удержание. КАК сделать в программе удержание излишне начисленной суммы пособия по временной нетрудоспособности за счет работодателя? Это сделать нужно срочно, помогите!

  • #2
    Ответ: Удержание по б/листу

    1. Делаете в справочнике начислений новое начисление типа "Излишне уплаченное пособие".
    2. В дату, когда было выплачена ошибочная сумма пособия делаете 2 начисления. За счет ФСС правильную сумму (за счет ФСС) и на остальную сумму это новое начисление (не за счет ФСС).
    3. Выдаете в ту дату оба начисления.
    4. В дату выявления ошибки делаете удержание (тоже можете свое ввести в справочнике удержаний) на сумму ошибки.

    Аналогично и по отпускным выплатам, если сотрудник отгулял лишний отпуск и увольняется.

    Начислять отрицальный доход нельзя, так как повлечет ошибки в отчетности по 2-НДФЛ.
    Последний раз редактировалось Алексей К.; 04.02.2009, 14:57.
    Благодарны за использование функции ПОИСК ПО ФОРУМУ

    Комментарий


    • #3
      А что будет с налоговой базой для НДФЛ и ЕСН в случае если излишне начисленные отпускные прошли как удержание?

      Комментарий


      • #4
        У Вас вопрос по программе или в целом?
        Если в целом, то налоговый учет сам по себе не имеет такого понятия "сторно" и соответственно, либо надо переделывать все расчеты и сразу правильно начислять ЕСН и ПФР либо смириться с тем, что с излишних отпускных ЕСН и ПФР так и будут начислены и должны быть уплачены.
        Благодарны за использование функции ПОИСК ПО ФОРУМУ

        Комментарий


        • #5
          Тоже поделюсь своим отрицательным опытом: Если пересчитаешь з/плату, ну и больничные тоже, то лучше сразу же пересчитать налоги и сдать корректирующие отчеты. Пока все помнишь и знаешь. Т.к возникнет разница в отчетах. XXI век - ФНС, ПФ, ФСС сверяют твои данные. У меня буквально недавно выявили разницу аж в 150 руб за 2006 год. Чуть мозги не сломал вспоминая что-же было в 2006 году и когда (месяц). Оказалось вот такой-же перерасчет. Пришлось корректирующие отчеты сдавать за 2006 год из-за этих 150 рублей.

          Комментарий


          • #6
            Да. Действительно самый правильный вариант сразу сделать все корректировки, чтобы потом не мучится вспоминая... Но тут ничего не поделаешь, это особенность нашего учета.
            Благодарны за использование функции ПОИСК ПО ФОРУМУ

            Комментарий


            • #7
              Сообщение от Алексей К. Посмотреть сообщение
              1. Делаете в справочнике начислений новое начисление типа "Излишне уплаченное пособие".
              2. В дату, когда было выплачена ошибочная сумма пособия делаете 2 начисления. За счет ФСС правильную сумму (за счет ФСС) и на остальную сумму это новое начисление (не за счет ФСС).
              3. Выдаете в ту дату оба начисления.
              4. В дату выявления ошибки делаете удержание (тоже можете свое ввести в справочнике удержаний) на сумму ошибки.

              Аналогично и по отпускным выплатам, если сотрудник отгулял лишний отпуск и увольняется.

              Начислять отрицальный доход нельзя, так как повлечет ошибки в отчетности по 2-НДФЛ.
              А подскажите в справочнике по удержаниям какие проводки сделать (ошибка в выплате пособия по БиР)? Дт 69,1 Кт 70.1?

              Комментарий


              • #8
                Вы некорректное начисление не делайте со счетом 69.1.
                Удержание с тем же счетом, что и дебет в проводке на начисление
                Благодарны за использование функции ПОИСК ПО ФОРУМУ

                Комментарий


                • #9
                  На начисление по излишне уплаченному пособию 19930,4 удерживается НДФЛ 2591. Убрать в справочнике НДФЛ и не указывать что за счет ФСС?
                  А удержание код у меня вышел 3001, правильно? Дт 70.1 Кр. 20.1
                  Последний раз редактировалось Ускова; 06.04.2011, 13:31.

                  Комментарий


                  • #10
                    Сообщение от Анастасия Посмотреть сообщение
                    Вы некорректное начисление не делайте со счетом 69.1.
                    Удержание с тем же счетом, что и дебет в проводке на начисление
                    А с каким счетом? Дт 20.1 ?
                    Последний раз редактировалось Ускова; 06.04.2011, 13:27.

                    Комментарий


                    • #11
                      Если это дебет в проводке на начисление, то Да.
                      Благодарны за использование функции ПОИСК ПО ФОРУМУ

                      Комментарий

                      реклама

                      Свернуть
                      Обработка...
                      X