НДФЛ с суточных, превышающих 700 руб

[Анастасия]

В этом случае придется через ЖО "выравнивать" учет.

[nln]

Напишите,пож., что и как и когда делать?

[Анастасия]

Зависит от того, какой счет Вы все-таки оставите в начислении НДФЛ по суточным. Если 70, то надо кассу исправлять, а если 71, то надо смотреть на заполнение АО

[nln]

У меня сейчас стоит счет 71. При удержании НДФЛ из суммы, выдаваемой под отчет в кассе сформирована проводка Дт 50 Кт 70 на сумму удержанного НДФЛ. Она (это проводка) из кассы не удаляется. Что мне сейчас делать?

[Анастасия]

Видимо у Вас все-таки стоит проводка Д 50 К 71, а не 70, если в начислениях указан 71 счет
Проводка и не удалится. Тут собственно вариант либо не выплачивать и не удерживать эту сумму, и не начислять, либо уж тогда и начислять и удерживать через кассу. Тогда все-таки лучше с 71 счетом

[nln]

В справочнике стоит счет 71. (Проводка Дт 71 Кт 71)
1)У меня часть удержаний НДФЛ проведено при выплате зарплаты, Т.е. под отчет - полная сумма суточных(Дт 71 Кт 50).
При выплате зарплаты Дт 70 Кт 68 - на сумму НДФЛ
И к выдаче получается на сумму НДФЛ меньше.
Здесь все верно.
2) Др. (меньшая часть) проведена как удержание НДФЛ при выдаче суточных.
Т.е. Дт 71 Кт 50 уже за минусом НДФЛ.
Как мне в ЭТОЙ ситуации поправить учет?

[Анастасия]

Понимаете, при перерасчете проводок по ЗП у Вас все удержания НДФЛ станут с 71 счетом, поэтому тут вариантов все равно нет. Надо все же либо все делать с 71-м и корректировать АО, либо в 70-м, но тогда удерживать НДФЛ в момент выплаты ЗП.

[nln]

Но у меня УЖЕ ЕСТЬ оба вар-та.
Как мне скорректировать вар-т удержания НДФЛ в мом выдачи суточных?

[Анастасия]

Я Вам еще раз повторяю, что после перерасчета проводок у Вас останется только 1 вариант

[nln]

Как это обойти?

[Анастасия]

Никак, зарплатные проводки "закрепить" нельзя

[nln]

А если ввести 2 начисления по Превышению Суточных? В одном указать проводку со сч 71, а в др - со сч 70.

[Анастасия]

Ну все равно проводка на начисление НДФл и удержание его связана одной и той же датой. Т.е. если Вы исчислете и удерживаете НДФЛ в одну дату с зарплатой, то проблемы итак нет. Но надо использовать 70 счет. Проблема начинается только в момент когда Вы исчисляете НДФЛ в дату выдачи суточных. Тогда надо использовать 71 счет

[nln]

Идея пока одна: Вам - вернуть счет 71 в проводках по НДФЛ, нам - писать исключение этой проводки из формы Авансового отчета. С 70-м счетом сделать в таком варианте не получится.

А теперь Вы пишите, что вар-т только один - в момент выплаты зарплаты

Кстати, у меня в спр-ке Стоит Дт 71 Кт 71, а удержание НДФЛ при вар-те, заложенном в пр-ме, идет проводкой Дт 70 Кт 68

[Анастасия]

Мы ходим по кругу
Я же Вам объясняю, что если у Вас стоит в начислениях 71 - 71, то проводка будет Д 71 К 68, та проводка которую Вы видите просто ен переформировалась, когда Вы будете делать перерасчет проводок по зарплате она станет Д 71 К 68
Вариантов два:
- Вы делаете удержание в момент выплаты и используете счет 70 в этом начислении
- Вы делаете удержание в момент выдачи суточных и используете счет 71 в этом начислении