Объявление

Свернуть
Пока нет объявлений.

Расчет по форме РСВ-1

Свернуть
X
  • Фильтр
  • Время
  • Показать
  • Сортировать
  • Упорядочить по
Очистить всё
новые сообщения

  • Расчет по форме РСВ-1

    Раздел: Зарплата и Кадры в комплексных программах
    Раздел: Отдельная программа БухСофт: Зарплата и Кадры
    Раздел: Инструкция к программе CheckXML+2НДФЛ


    РАСЧЕТ ПО ФОРМЕ РСВ-1

    Расчет по форме РСВ-1 утвержден Приказом Минздравсоцразвития России от 12 ноября 2009 г. N 894н.

    Утвержден Приказ Минздравсоцразвития № 1135н от 20.12.2010, вносящий изменения в форму РСВ-1.
    Добавлен раздел 4.3 для IT-организаций.
    Утвержден Приказ Минздравсоцразвития от 31 января 2011 г. N 54н, вносящий изменения в форму РСВ-1. Добавлен раздел 4.4 для организаций и ИП, применяющих УСНО и имеющих льготу по тарифу


    Внимание!
    Доходы, не являющиеся объектом обложения взносами (п. 3 ст. 7 Федерального закона № 212-ФЗ) не попадают в отчет.
    Например: доходы от использования транспортных средств, дивиденды и т.д.

    Не включаются в отчет по РСВ следующие начисления:
    (код начисления 9) - депонент
    (код начисления 751) - возврат НДФЛ
    (код начисления 777) - Возврат налога с дивидендов
    (код начисления 789) - Передано на взыскание в ИФНС (9%)
    (код начисления 790) - Передано на взыскание в ИФНС (13%)
    (код начисления 791) - Передано на взыскание в ИФНС (35%)
    (код начисления 792) - Возврат НДФЛ по ставке 35%
    (код начисления 752) - Дивиденды
    (код начисления 778) - Выдать копейки прошлых месяцев
    (код начисления 793) - Вознаграждение адвоката
    (код дохода 1400) - Доходы от использования имущества
    (код дохода 1530 1531,1532, 1533, 1536, 1540,1550) - Доходы от операций с ц.б, долями в уставном капитале, уступка прав требования в долевом строительстве и т.д.
    (код дохода 2400) - Доход от использования транспортных средств
    - не облагаемый аванс

    Общий принцип работы формы РСВ-1

    Расчет представлен в виде отдельной формы. Количество закладок соответствует количеству разделов в утвержденном бланке.

    1. Ручное заполнение формы.
    В любой ячейке можно ввести свои данные.
    Исключение - ячейки в которых предусмотрен автоматический расчет (выделены серым цветом). Они не доступны для ввода.

    2. Заполнение отчета по данным расчета зарплаты (автоматизировано в комплексных программах).
    При нажатии на кнопку "Заполнить из Зарплаты" отчет автоматически заполняется по данным формы "Расчет зарплаты", "Уплата налогов по зарплате". Самостоятельно введенные до этого момента данные заменяются данными из "Зарплаты".

    Отчет заполняется в рублях. Значение до 50 копеек отбрасывается, 50 копеек и больше - округляется до полного рубля. Округление таких показателей как "налоговая база" и "сумма взносов" осуществляется после суммирования этих показателей по каждому работнику.

    ТИТУЛЬНЫЙ ЛИСТ



    Отчетный период: из списка выбираем отчетный период (1 квартал, полугодие, 9 месяцев, год)

    Наименование, Адрес, ИНН, КПП, ОКПО, ОКВЭД, ОКОПФ, ОКАТО, ОКФС, ОГРН (ОГРНИП), Рег. № ПФР, Рег. № ФОМС - заполняется по данным учредительных документов (из формы "Сведения об организации").

    При печати:
    - если в поле "ОГРН" заполнено только 13 ячеек, то в первых двух проставляется "00"
    - если в поле "ИНН" заполнено только 10 ячеек, то в первых двух проставляется "00"


    Код тарифа - зависит от типа плательщика (страхователя). "Тип плательщика" определяется в "Сведениях об организации"
    Таблица с кодами тарифа и ставками здесь

    Внимание! В случае, если в течение отчетного периода применялся только один тариф (независимо от применения пониженных тарифов, установленных для выплат, начисленных в отношении отдельных работников и подлежащих отражению в разделе 3 Расчета) в ячейках, отведенных для заполнения показателя «Код тарифа», указывается код тарифа, установленный для плательщика в целом. Если в течение отчетного периода применялось более одного тарифа, то в указанных ячейках проставляется «00». Особенность в том, что для нескольких кодов тарифа заполняется несколько "Разделов 2" - отдельно по каждому коду тарифа. В файл и на печать выводится столько "разделов 2", сколько кодов тарифа

    "Количество застрахованных лиц" - подсчитывается количество работников, у которых есть страховые номера ПФР

    "Среднесписочная численность" - подсчитывается количество работников, получивших доход в отчетных месяцах с начала года, деленное на количество месяцев отчетного периода.

    "Номер корректировки" - при первичном представлении декларации проставляется 000. При последующей подачи корректировки проставляется вручную 001, 002 и т.д.

    "Плательщик \ Представитель плательщика" - выбирается в зависимости от лица, представляющего отчет. Для значение "плательщик" в отчете проставляется цифра "1", для значения "представитель..." проставляется цифра "2".

    Кнопка "Заполнить из зарплаты" - позволяет автоматически перенести данные о начисленном доходе и рассчитанных взносах из "Расчета зарплаты" и "Уплаты налогов по зарплате"

    Расшифровка по заполнению РСВ-1
    При нажатии на кнопку "Заполнить из зарплаты" представляется возможность загрузить файл с расшифровкой порядка заполнения отчета. Это сводный отчет о том, на основе каких данных была заполнена каждая строка отчета по всем разделам.

    Отчет позволяет дополнительно проконтролировать правильность заполнения РСВ-1 в случае обнаруженных расхождений между отчетными данными и расчетом зарплаты.
    Расшифровку можно загрузить за весть отчетный период или отдельно за каждый из трех месяцев отчетного периода.

    В excel выгружается список сотрудников, с разбивкой их дохода по начислениям. По каждому сотруднику можно увидеть, какие его доходы попали в РСВ в ту или иную строку.

    На каждой странице расшифровки представлен полный список сотрудников. Синим шрифтом выделены те сотрудники, данные которых не используются при заполнении указанного раздела.


    Кнопка "Сформировать файл эл. отчетности" - выгружает заполненные данные в файл. Путь сохранения файла (по умолчанию - c:\Program Files\...название программы...\Test\).
    Имя файла: PFR-700-Y-2011-ORG-087-710-000378-DCK-00000-DPT-000000-DCK-00000.XML

    В программах серии "БухСофт МИНИ" формирование файла не предусмотрено.

    Кнопка "Печатная форма" - выгружает заполненные данные в файл MS Excel для печати.

    РАЗДЕЛ 1



    Строка 100 - из формы "Платежи" \ поле "Остаток"
    Строки 110-114; 130; 144; 150 - автоматический расчет суммы, недоступны для редактирования

    Сроки 110 - 114 заполняются на основе данных Раздела 2 и 3.
    Если заполнено несколько разделов 2, то раздел 1 заполняется на основе всех разделов 2.


    При заполнении РСВ раздел 1 не учитываются платежки из формы "Платежи" с этими КБК:

    392 1 02 02010 06 2000 160 - пени по страховой части ПФР
    392 1 02 02020 06 2000 160 - пени по накопительной части ПФР

    Следовательно, для того, чтобы пени не попали в РСВ, надо правильно указать КБК в платежах.



    РАЗДЕЛ 2



    Заполняется по данным начисленного дохода, рассчитанных и перечисленных взносов.
    Количество разделов 2 зависит от количества кодов тарифа, применяемых организацией (ИП).

    При ручном заполнении формы:
    - в поле "код тарифа" выбираете нужный код, заполняете раздел 2;
    - затем меняете "код тарифа"; при смене "кода тарифа" заполненные данные сохранятся, а программа предложит новый раздел 2 для заполнения для нового кода тарифа.

    При автоматическом заполнении из "Зарплаты"
    - комплексные программы "БухСофт" не предусматривают совмещение разных кодов тарифа, кроме ЕНВД.
    С 2011 года ставки взносов для ЕНВД приравнены к основному режиму, нет понижения тарифа. Все суммы доходов и взносов для ЕНВД и общего режима заполняются в разделе 2.

    Строки, выделенные серым цветом рассчитываются автоматически

    Порядок заполнения РСВ для АВАНСА

    В программе 2 варианта начисления и удержания аванса.
    В связи с этим два варианта заполнения РСВ-1:
    1. Аванс облагается ПФР - в этом случае программа автоматически записывает сумму оклада за вычетом аванса
    2. Аванс как начисление, НЕ облагается ПФР - в этом случае он не должен попадать в строки 200-202; 300-302; 350 - 352
    + условие Аванс как удержание - не должен попадать в строки 210-212; 310-312; 360-362

    "Суммы, не подлежащие налогообложению (стр 211-212)": при автоматическом заполнении из программы, в эти строки попадают начисления работника, который не является инвалидом, у которых в справочнике начислений:
    НЕТ отметки "Учитывать при расчете ПФР",
    для начислений с кодом 352 прописываем не более 4000,
    для начисления с кодом 359 прописываем не более 50 000.
    доход работника, у которого НЕТ вида на жительство + соблюдаются все ранее описанные условия - тоже попадает в эти строки

    Вопросы по заполнению строк 217-218:
    Строки 217-218 заполняются программой автоматически по формуле, установленной непосредственно в форме. Если заполнены строки 200 - 215, то эти суммы попадут в строки 217-218. Вам необходимо далее заполнить строки 220-221 (база), в этом случае строки 217-218 обнулятся (если нет превышения 463 000) или автоматически посчитается превышение, если оно есть.

    РАЗДЕЛ 3

    Раздел 3 делится на две части:
    1. В отношении доходов работников-инвалидов



    Этот раздел заполняется по данным о доходах и рассчитанных взносах работников-инвалидов.
    При заполнении из программы "Зарплата" у таких работников в "Кадровых данных" должна стоять отметка об инвалидности.

    Строки 301-302: попадают все доходы работника-инвалида

    "Суммы, не подлежащие налогообложению (стр 311-312)": при автоматическом заполнении из программы, в эти строки попадают начисления работника-инвалида, у которого в справочнике начислений:
    НЕТ отметки "Учитывать при расчете ПФР",
    для начислений с кодом 352 прописываем не более 4000,
    для начисления с кодом 359 прописываем не более 50 000.
    доход работника, у которого НЕТ вида на жительство + соблюдаются все ранее описанные условия - тоже попадает в эти строки


    2. В отношении доходов работников, занятых в деятельности, облагаемой ЕНВД.

    В 2011 году данный раздел не заполняется



    Внимание! Если выбран код тарифа 02,03,04 то раздел 3 и 4.1 не заполняется, т.к. не происходит понижение тарифа. Все данные заполняются в разделе 2

    РАЗДЕЛ 4

    Раздел 4.1



    В данный раздел попадают работники - инвалиды, которым был начислен доход за отчетный период.
    Список формируется автоматически из "Зарплаты" или вручную, путем использования кнопок "Добавить \ Удалить"

    Если в организации тарифы по основной деятельности и тарифы в отношении работников-инвалидов совпадают, то раздел 4.1 НЕ заполняется

    Раздел 4.2



    Данный раздел заполняется для общественных организаций - инвалидов и организаций, уставный капитал которых состоит из вкладов общественных организаций - инвалидов.
    Автоматически заполняется часть для общественной организации инвалидов

    Раздел 4.3



    Заполняется для организаций, которые выбрали код тарифа "06" - в "Сведениях об организации" выбрано значение "Разработчики ПП"

    Автоматически из программы не заполняется.

    Раздел 4.4



    Заполняется для организаций, которые выбрали код тарифа "07" - в "Сведениях об организации" выбрано значение "Организации и ИП, указанные в ст. 58 ч. 1.."

    Заполняется из программы автоматически на основе данных Книги доходов и расходов.
    Если в сведениях об организации выбран соответствующий тип плательщика, то в Справочнике доходов и расходов появляется отметка "Доход для расчета права на льготу (РСВ-1)". Нужно поставить галку для тех доходов, которые принимаются для расчета права на льготу.
    После этого по итогам отчетного периода заполняем Книгу дохода и расхода.
    Стр. 435 - попадают ВСЕ доходы, которые есть в Книге.
    Стр. 436 - попадают доходы, у которых стоит данная отметка в Справочнике доходов и расходов
    Стр. 437 - рассчитывается автоматически.

    РАЗДЕЛ 5



    Сведения о задолженности или переплате по страховым взносам на 31.12.2009.
    Необходимо заполнить организациям (ИП), у которых были долги по взносам в ПФ на начало 2010 года и которые были погашены в отчетном году.

    __________________________________________________ ______________

    РСВ-1 в 2010 году
    Вложения
    Последний раз редактировалось Alena; 06.12.2012, 11:40.
    Благодарны за использование функции ПОИСК ПО ФОРУМУ

реклама

Свернуть
Обработка...
X