Объявление

Свернуть
Пока нет объявлений.

ПБУ 18/02

Свернуть
X
  • Фильтр
  • Время
  • Показать
  • Сортировать
  • Упорядочить по
Очистить всё
новые сообщения

  • ПБУ 18/02

    Добрый день сотрудники БухСофта!
    Работаю в программе Предприятие 2009 версия от 18.05.2009г
    с применением ПБУ 18/02, которое у Вас не автоматизировано.
    В плане счетов по счету 99.1 отражается условный расход (налог с бух. прибыли) без корректировок на суммы отложенных обязательств и активов, эта же сумма попадает у Вас в декларацию и форму №2. Приходится вручную вносить проводки в журнал операций по всем разницам и затем еще править суммы в декларации и в форме №2. Хочу высказать пожелание по поводу включения дополнения в алгоритм расчета строки 210 листа 02 Декларации по налогу на прибыль для расчета суммы начисленных авансовых платежей и строки 150 Формы №2для расчета текущего налога.
    Алгоритм такой: лист 02 строка 210 и строка 150 формы №2 =
    Условный расход обор. Дт 99.1 Кт 68.1 144375,00
    Отложенный налоговый актив + обор. Дт 09.02 Кт 68.1 82,00 Погашение налогового актива - обор. Дт 68.1 Кт 09.02 457,00Отложенное налоговое обязательство - обор. Дт 68.1 Кт 77.2 19574,00
    Погашение налогового обязательства+ обор. Дт 77.2 Кт 68.1 464,00
    Постоянное налоговое обязательство+ обор. Дт 99.5 Кт 68.1 843,00
    Итого строка 210 лист 02 и строка 150 формы №2 текущий налог 125733,00
    Для организаций, которые не применяют ПБУ, эта корректировка ничем не грозит, у них нет оборотов по этим счетам, а применяющим мелочь, но приятно. Нужно просто еще внести в план счетов счет 99.5 «Постоянное налоговое обязательство».
    Еще проблема при экспорте платежных поручений в клиент-банк у контрагентов с реквизитами Сбербанка, в поле получатель прописан филиал ОСБ стоит галочка, но при экспорте в клиент-банк
    филиал пропадает, приходиться правит платежные поручения. Проверьте, пожалуйста.

  • #2
    1. По поводу заполнения стр.210 доработаем
    2. По поводу клиент-банка - проверили, проблем не обнаружили, вроде бы все нормально прошло. Можете прислать архив данных, посмотрим в чем дело.
    Благодарны за использование функции ПОИСК ПО ФОРУМУ

    Комментарий


    • #3
      Лена спасибо за понимание и быстрое реагирование.

      Комментарий

      реклама

      Свернуть
      Обработка...
      X